2024年のパッケージは、単一の期限として語られることが多いのですが、そうではありません。実体的な規則は規則2024/1624号へ移り、2027年7月10日から直接適用されます。一方、並置される監督に関する指令は、それより前から段階的な法制化が進み、重要な二つの部分は2029年7月10日まで到来しません。
計画にとって重要なのはここです。一つの切替日を中心に据えたプログラムは、既に過ぎた法制化の区分には遅く、末尾の例外事項には早くなります。
実務上、何が本当に変わるのか
最大の転換は個別の義務ではありません。直接適用される規則が、27の国内法制化に取って代わる点です。ある企業の顧客管理の基準が、事実上いずれか加盟国の第4次・第5次指令の読み方で決まっていた場合、基準点が規則自身の条文になります。
複数の加盟国で活動するグループには、これは諸刃の剣です。管轄ごとに異なる基準を維持させる分散は消えます。より寛大な法制化に依存していた分散も、同じく消えます。
多くのプログラムが過小評価する部分
新しい基準は、その日以降に登録した顧客に限られません。既に保有する名簿にも適用されるため、是正が最大の単一作業系列となり、これを固定する独自の期限を持ちません。
その作業は政策の見直しではなく、スクリーニングと証拠の業務です。適用されなくなった基準で評価された既存顧客を確定し、ギャップが実質的な場合は顧客管理を再実行し、各判断の根拠を記録します。
規則だけでなく、当局が変わること
AMLAは2028年から、フランクフルトを拠点に対象となる越境機関を直接監督します。この対象の企業にとっての変化は、規則が何を求めるかだけではなく、誰が、どの形式で、どんな期待に照らして検証するかです。
したがって最初の確認事項は、直接監督の対象に入ると思えるか、です。答えによって、誰のために準備するかが変わるためです。対象外なら各国の監督当局の下に残り、その当局の工程表に照らして計画してください。
良い証拠とはどういう形か
対応のプログラムは事後的に、その場の決定に立ち会っていない誰かによって評価されます。使える検証は、2028年に到着したレビュアーが、記憶ではなく記録から、自社が何をしてなぜそうしたかを再構成できるかどうかです。
評価で重視されるのは、後から記憶でまとめた要約よりも、判断が行われた時点で、対応する義務と紐づけて記録された内容です。
各法令そのものと、6AMLDという呼び方が二つの異なる指令を指すようになった経緯は 6AMLDの解説（英語）、すでに適用されている資金移動規則との関係は EUのトラベルルール（英語）、構成要素は PEP・制裁スクリーニング と 厳格な顧客管理（EDD） を参照してください。